Investissements

Dans cette famille de produits, on retrouve presque de tout.  Certains produits procurent un rendement entièrement garanti en plus de protéger le capital.  Ce sont: les comptes à intérêts élevés, les dépôts à terme, les certificats de placement garanti.  D’autres produits comme les billets à Capital garanti protégeront le Capital mais pas le rendement.  D’autres suivront directement le cours des marchés boursiers comme les FNB, les fonds distincts ou mutuels qu’on surnomme: placements indiciels.

Les produits à gestion personnalisée ou fonds gérés ne garantiront ni le capital ni le rendement.  Il faut toutefois se rappeler qu’en général plus l’échéance est courte et plus les garanties sont élevées, moins il y aura de rendement.   C’est donc avec des produits moins garantis que l’on pourra en principe battre l’inflation et obtenir un rendement net réel.

Il est important, à moins d’être un spécialiste, de consulter un vrai professionnel du placement. Les erreurs de gestion sont parfois coûteuses et peuvent prendre des années à être effacées; même si les rendements ne sont pas assurés, vous mettrez plus de chance de votre côté.  Les conseillers et représentants qualifiés doivent suivre certains principes de base.  Cela vous assure à long terme des résultats adaptés à votre profil et non pas à celui de vos amis ou de vos voisins.

• RÉGIME ENREGISTRÉ D’ÉPARGNE  RETRAITE (REER)
• COMPTE D’ÉPARGNE LIBRE D’IMPÔT (CELI)
• COMPTE OUVERT (NON-ENREGISTRÉ)
• FONDS DE REVENU VIAGER (FRV)
• RÉGIME D’ÉPARGNE-ÉTUDES (REEE)
• RÉGIME ENREGISTRÉ D’ÉPARGNE-INVALIDITÉ (REEI)

RÉGIME ENREGISTRÉ D’ÉPARGNE-RETRAITE (REER)

Un régime enregistré d’épargne-retraite (REER) est l’outil d’épargne-retraite et de placement le plus efficace offert à la plupart des Canadiens. Il permet à l’argent investi de fructifier à l’abri de l’impôt jusqu’à son retrait. Comme vous ne payez pas d’impôt sur vos gains de placements dans un REER, vos investissements s’accumulent beaucoup plus rapidement. Au final, la différence est importante.

De plus, vous obtenez une déduction fiscale pour chaque dollar investi dans un REER, ce qui a pour incidence de vous faire profiter immédiatement d’une réduction d’impôt annuelle. De plus, le fait d’abaisser votre revenu imposable pourra peut-être vous faire profiter de crédits d’impôt qui autrement n’auraient pas été disponibles. Au décès, le régime est transférable au conjoint sans conséquence fiscale.

Le REER s’avère le véhicule financier idéal pour :

• Acheter une maison, en le transformant en régime d’accession à la propriété (RAP)
• Effectuer un retour aux études, en l’utilisant comme régime d’encouragement à l’éducation permanente (REEP)
• Bonifier votre revenu de retraite, en le transférant dans un fonds enregistré de revenu de retraite (FEER) ou dans une rente viagère

Il est possible de cotiser à votre REER selon un éventail de modes et de fréquences, mais les cotisations mensuelles ou trimestrielles représentent une excellente façon de diminuer les risques rattachés aux fluctuations du marché. Si toutefois vous optez pour un seul versement annuel, il est recommandé de cotiser tôt dans l’année. Ainsi, votre argent travaillera plus rapidement à l’abri de l’impôt, et le fera plus longtemps!

COMPTE D’ÉPARGNE LIBRE D’IMPÔT (CELI)

Le compte d’épargne libre d’impôt se présente comme le plus important instrument d’épargne personnelle depuis le lancement du régime enregistré d’épargne-retraite (REER). Il s’agit d’un mécanisme de placement judicieux qui s’adresse aux Canadiens de 18 ans ou plus et permet à leurs économies et aux gains qu’elles génèrent de fructifier à l’abri de l’impôt. Au contraire du REER, les sommes investies dans le CELI ne sont cependant pas déductibles d’impôt.

Il s’agit néanmoins d’un excellent moyen pour :

• Économiser en vue d’un voyage 
• Constituer une épargne en vue d’effectuer des rénovations
• Préparer votre retraite

L’ouverture d’un compte n’exige aucune cotisation minimale, et vous pouvez verser jusqu’à 5 000 $ par année. Les droits de cotisation que vous n’avez pas utilisés sont reportés aux années suivantes. Les montants retirés augmentent les droits de cotisation pour l’année suivante et ne sont pas pris en compte dans le calcul du revenu imposable. De plus, ils n’ont pas d’incidence sur l’admissibilité aux programmes de prestations et aux crédits fédéraux basés sur le revenu et ne sont pas assujettis à l’impôt. Les retraits de votre CÉLI peuvent être effectués en tout temps et à n’importe quelle fin.

COMPTE OUVERT (NON-ENREGISTRÉ)

Un compte ouvert non enregistré est en fait un compte de placement personnel. Vous pouvez y faire toutes sortes d’investissement pour tous vos projets (études, voyages, maison, bateau, etc.) ou pour simplement augmenter votre revenu de retraite.

En plaçant vos argents dans un compte ouvert, vous bénéficiez d’un taux de rendement supérieur à celui d’un simple compte bancaire. L’épargne non enregistrée est investie dans les mêmes types de placements que l’épargne enregistrée, mais ces placements ne jouissent habituellement pas du même traitement fiscal avantageux qu’offrent les REER ou CELI.  Toutefois, l’utilisation de comptes « catégorie ou corporatifs »  peut transformer vos gains d’intérêt et de dividendes en gain en capital différé.  En utilisant ce type de compte vous réduirez votre revenu imposable et vos factures d’impôt tout en vous permettant de bénéficier de crédits d’impôt qui seraient autrement perdus.

Un compte ouvert est particulièrement utile pour les gens dans l’une ou l’autre des situations suivantes :

• Investisseurs qui ont atteint leur limite de cotisation à un régime enregistré d’épargne-retraite (REER) et qui désirent faire fructifier leurs placements afin de réaliser des projets, tout en conservant le contrôle de leurs placements
• Personnes qui veulent obtenir une source de revenus par l’entremise d’un éventuel programme de retraits systématiques
• Épargnants qui désirent accumuler des sommes à court terme (coussin de sécurité, vacances, etc.)

RÉGIME D’ÉPARGNE-ÉTUDES (REEE)

Le régime enregistré d’épargne-études (REEE) a été conçu pour aider les Canadiens à financer les études postsecondaires d’un enfant. Les gens qui investissent dans un REEE sont libres de déterminer quand ils investissent, combien ils investissent ainsi que la nature de leurs placements. Il s’agit donc de l’instrument financier par excellence pour pouvoir satisfaire aux exigences du marché du travail et assumer les coûts de plus en plus élevés liés à la formation. 

Pour encourager davantage l’épargne destinée aux études supérieures, les gouvernements fédéral et provincial accordent des subventions aux cotisants et l’épargne bénéficie du report de l’impôt jusqu’au retrait. Lorsque l’enfant utilise les subventions et les gains du REEE pour financer ses études, son taux d’imposition en tant qu’étudiant est généralement moindre, ce qui permet en fin de compte de réaliser des économies d’impôt.

Le REEE s’adresse à toute personne soucieuse de l’avenir d’un bénéficiaire, généralement un enfant. Tout adulte ayant à cœur la réussite scolaire d’un enfant, qu’il s’agisse d’un petit-fils, d’une nièce ou de l’enfant d’un ami proche, peut souscrire un REEE. Il n’y a aucune restriction quant au lien de parenté entre le bénéficiaire et vous.

S’il advenait un revirement de situation, sachez que les cotisations initiales appartiennent au cotisant et n’ont pas obligatoirement à servir au financement des études du bénéficiaire, tandis que les revenus de placement et toute Subvention canadienne pour l’épargne-études (SCEE) doivent servir à financer les études. Le cotisant peut retirer ses cotisations à n’importe quel moment; cependant, le retrait peut déclencher une demande de remboursement des montants reçus en vertu de la SCEE. 

De plus, la flexibilité du régime vous permet de changer le bénéficiaire en cours de route. Si toutefois le nouveau bénéficiaire choisissait de ne pas poursuivre d’études postsecondaires, les mêmes règles relatives aux revenus de placement et à la SCEE s’appliqueraient.

FONDS DE REVENU VIAGER (FRV)

Le fonds de revenu viager (FRV) est le prolongement du compte de retraite immobilisé (CRI). Il vous permet d’effectuer des retraits, selon vos besoins, dans les épargnes que vous avez accumulées dans un fonds de pension agréé (RPA) et de bénéficier d’un revenu de retraite qui convient à vos besoins. Bien que l’âge maximum de conversion de votre CRI en FRV soit de 71 ans, rien ne vous empêche de le convertir avant cet âge.  Le FRV est à la fois semblable et différent du fonds enregistré de revenu de retraite (FERR).  Comme le FERR, le FRV permet de continuer à faire fructifier les revenus de placement à l’abri de l’impôt. Toutefois, les versements reçus d’un FRV peuvent, selon certaines règles, être assortis d’un maximum alors que ce n’est pas le cas dans un FERR.

Grâce au FRV, vous pouvez obtenir un excellent contrôle de votre épargne si vous décidez de choisir vous-même les produits et véhicules financiers. Vous pouvez exploiter le potentiel des marchés extérieurs, car la réglementation vous permet de détenir 100 % de placements étrangers. Plusieurs types de placement garanti et autres options sont aussi disponibles selon les institutions financières choisies avec votre conseiller.

Ce type de placement est tout indiqué pour :

• Les retraités qui ne veulent pas d’une rente viagère.
• Les personnes voulant conserver une certaine autonomie dans la gestion de leurs placements.

Le montant et la fréquence du revenu de retraite demeurent au choix du participant. Ils sont modifiables en tout temps, sous réserve du retrait annuel minimal et maximal, et la fréquence des versements peut être mensuelle, trimestrielle, semestrielle ou encore annuelle.

Dans certains cas, votre protection contre les fluctuations des marchés financiers peut atteindre, et même excéder, la totalité du capital investi. Vous pouvez recevoir un revenu viager aussi longtemps que vous vivez. Cependant, les sommes retirées sont imposées selon les tables d’impôt en vigueur additionnées aux autres revenus que vous recevrez au moment du retrait.

RÉGIME ENREGISTRÉ D’ÉPARGNE-INVALIDITÉ (REEI)

Un régime enregistré d’épargne-invalidité (REEI) permet de faire des placements en report d’impôt au nom d’une personne atteinte d’invalidité. La croissance des placements en report d’impôt se combine aux subventions et aux bons gouvernementaux pour faire du REEI un puissant instrument de placement.

Les cotisations peuvent fructifier plus rapidement que si elles étaient investies dans des placements imposables à l’extérieur d’un REEI. De même, les subventions gouvernementales accélèrent encore plus la croissance. Cependant, contrairement aux cotisations à un REER, les cotisations à un REEI ne sont pas déductibles du revenu imposable. 

Pour être admissible à un REEI, le bénéficiaire doit :

• Être un résident canadien de moins de 60 ans
• Avoir un numéro d’assurance sociale valide 
• Être admissible au crédit d’impôt pour personnes handicapées (CIPH)

Lorsque le bénéficiaire est mineur, le titulaire du régime est habituellement un parent, un couple ou le tuteur légal du bénéficiaire, ou toute autre personne autorisée par la loi à agir pour le compte du bénéficiaire, comme un tuteur ou un curateur.

Un adulte admissible peut être à la fois titulaire et bénéficiaire du régime s’il a la capacité de gérer ses finances personnelles. S’il n’est pas apte à le faire, un tuteur, une autre personne qualifiée ou un organisme légalement autorisé à agir en son nom doit être le titulaire du régime.

N’importe qui peut cotiser à un REEI, à condition d’avoir reçu l’autorisation écrite du titulaire du régime. Il n’y a pas de plafond aux cotisations annuelles; cependant, le plafond total à vie des cotisations à un REEI est de 200 000 $.